La banca non può riscuotere interessi su importi destinati al pagamento di costi connessi al credito

In materia di credito al consumo, una banca non può riscuotere interessi su importi destinati al pagamento di costi connessi a tale credito.
Questo il principio fissato dai giudici (sentenza del 23 aprile 2026 della Corte di giustizia dell’Unione Europea) a tutela dei consumatori e alla luce, nello specifico, del contenzioso sorto in Polonia.
All’origine della vicenda, nel Paese polacco, l’azione con cui un consumatore ha concluso un contratto di credito al consumo con una banca. Una parte dell’importo prestato è stata destinata al pagamento di un’assicurazione del credito, denominata ‘volontaria’. Il tasso di interesse è stato applicato però non solo all’importo messo a disposizione in forza del contratto di credito, ma anche al premio assicurativo.
Dinanzi al giudice nazionale, il consumatore ha chiesto, in particolare, che il credito sia rimborsato senza gli interessi e le altre spese, per il motivo che la banca ha applicato interessi su un importo che include, oltre all’importo dei prelievi effettuati, i costi dell’assicurazione.
Il giudice nazionale ha adito la Corte di giustizia dell’Unione Europea per chiedere se tale prassi della banca sia conforme alla direttiva relativa ai contratti di credito ai consumatori, e i giudici europei hanno risposto in senso negativo, ricordando , da un lato, che le nozioni di importo totale del credito e di costo totale del credito per il consumatore, alla luce della direttiva, si escludono a vicenda e che, pertanto, l’importo totale del credito non può includere nessuna delle somme destinate a onorare gli impegni convenuti in base al credito in esame, quali i costi dell’assicurazione e qualsiasi altro tipo di costo che il consumatore è tenuto a pagare. Inoltre, i giudici europei ricordano che il tasso debitore, come definito dalla direttiva, designa il tasso d’interesse applicato all’importo dei prelievi effettuati, che costituisce l’importo totale del credito. Pertanto, poiché il tasso di interesse si applica all’insieme delle somme messe a disposizione del consumatore, sono escluse quelle destinate dal mutuante al pagamento dei costi connessi al credito oggetto del contratto e che non sono effettivamente versate a tale consumatore. Di conseguenza, la banca non può applicare il tasso di interesse contrattuale a tali somme.
La circostanza che tali costi non siano inclusi nell’importo totale del credito non significa che essi non possano essere imposti dal mutuante, ad esempio mediante un tasso di interesse proporzionalmente più elevato. Una tale soluzione persegue il duplice obiettivo della direttiva: da un lato, essa facilita il sorgere di un efficiente mercato interno del credito al consumo; dall’altro lato, la trasparenza di tale mercato, mediante la fornitura di informazioni adeguate, riguardanti, in particolare, il tasso annuo effettivo globale (cosiddetto ‘taeg’) in tutta l’Unione Europea, consentirà ai consumatori di comparare più facilmente le offerte di credito.